第一部分 概况

　　一、部门职责    

　　忻州市审计局是市政府主管全市审计工作的综合性、专业性的经济监督部门。在市委、市政府和省审计厅的领导下,负责全市审计工作。在法定职权范围内对市本级预算执行情况和其他财政收支、县级人民政府财政决算和其他财政收支、以市级政府投资为主的建设项目的概算执行情况和决算等开展审计；对市有关部门、县（市、区）党政主要领导干部及依法属于市审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计；指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。  

　　二、机构设置情况   

　　从部门决算构成看，忻州市审计局决算主要包括局机关决算、局属事业单位决算。   

　　纳入忻州市审计局决算的单位包括：   

　　忻州市审计局机关   

　　忻州市审计专业技术服务中心、忻州市审计业务服务中心。 

　　第二部分  2021年度部门决算公开表 

　　一、收入支出决算总表  

　　二、收入决算表 

　　三、支出决算表 

　　四、财政拨款收入支出决算总表 

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表 

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 

　　七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 

　　八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 

　　九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 

　　十、部门决算公开相关信息统计表 

　　第三部分  2021年度部门决算情况说明 

　　一、收入支出决算总体情况说明 

　　忻州市审计局2021年度收入总计2174.67万元，支出总计2326.51万元。与上年相比，收入总计增加822.84万元，增长60.87%；支出总计增加1002.36万元，增长75.7%。年初结转和结余253.14万元，年末结转和结余101.31万元。收入与支出增长的主要原因是人员的增加以及政府投资审计项目支出的增加。 

　　二、收入情况说明 

　　忻州市审计局2021年收入总计2174.67万元。其中：财政拨款收入为2042.61万元，占比93.93%；上级补助收入0万元，占比0%；事业收入0万元，占比0%；经营收入0万元，占比0%；附属单位上缴收入0万元，占比0%；其他收入132.07万元，占比6.07%。  

　　三、支出情况说明 

　　忻州市审计局2021年度支出总计2326.51万元，其中基本支出1060.31万元，占比45.58%；项目支出1266.20万元，占比54.42%；上缴上级支出0万元，占比0%；经营支出0万元，占比0%；对附属单位补助支出0万元，占比0%。 

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 

　　忻州市审计局2021年度财政拨款总收入2042.61万元，财政拨款总支出2042.61万元。与上年相比，财政拨款收入增加766.45万元，增长60.06%；财政拨款支出增加726.34万元，增长55.18%。主要原因是人员的增加以及政府投资审计项目支出的增加。 

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

　　（一）财政拨款支出决算总体情况 

　　忻州市审计局2021年度财政拨款支出2042.61万元，占总支出的87.8%。与上年相比，财政拨款支出增加726.34万元，增长55.18%。主要原因是人员的增加以及政府投资审计项目支出的增加。其中，人员经费892.79万元，占比43.71%，日常公用经费167.52万元，占比8.2%. 

　　（二）财政拨款支出决算结构情况 

　　忻州市审计局2021年度财政拨款支出2042.61万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1849.16万元，占90.53%；社会保障和就业（类）支出84.06万元，占4.12%；卫生健康（类）支出36.79万元，占1.8%；农林水（类）支出7.2万元，占0.35%；住房保障（类）支出65.39万元，占3.2%。 

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

　　2021年度财政拨款基本支出1060.31万元，其中：人员经费892.79万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、奖励金；公用经费167.52万元，主要包括主要包括办公费、差旅费、咨询费、邮电费、维修(护)费、会议费、培训费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置。 

　　七、2021年一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明 

　　2021年“三公”经费年初预算6万，其中因公出国（境）费用0元，公务接待费0万元，公务用车运行维护费6万。2021年“三公”经费支出4.41万元，其中因公出国（境）费用0元，公务接待费0.15万元，接待2批共15人。公务用车运行维护费4.26万。主要是贯彻落实中央“八项规定”精神和“三公”经费只减不增要求，加强了“三公”经费管理，压减了相关支出。 

　　2021年度“三公”经费财政拨款支出年初预算6万元，支出决算4.41万元，完成年初预算的73.5%。比2020年减少1.52万元，下降25.63%。主要原因为认真贯彻落实中央八项规定精神和例行节约要求，加强了“三公”经费管理，压减了相关支出。 

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明 

　　因公出国（境）费预算0万元，支出决算0万元，全年因公出国（境）团组数0个，因公出国（境）0人次，与上年相同。 

　　公务接待费预算0万元，支出决算0.15万元，比2020年增长0.15万元，全年国内公务接待2批，共15人次。 

　　公务用车购置及运行维护费预算6万元，支出决算4.26万元，完成预算的71%，比2020年减少1.67万元，下降28.16%。其中：公务用车运行维护费4.26万元，公务用车购置费为0万元，2021年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为2辆。主要用于因公出行、到各市县审计等业务所需车辆燃料、维修、过路过桥费、保险费等。 

　　八、政府性基金收入支出决算情况说明 

　　我局2021年度无政府性基金预算支出，2021年政府性基金预算财政拨款收入0万元，支出0万元。与上年相同。 

　　九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 

　　 我局2021年度无国有资本经营预算财政拨款支出，2021年国有资本经营预算财政拨款收入0万元，支出0万元。与上年相同。 

　　十、其他重要事项情况说明 

　　(一)机关运行经费支出情况说明 

　　2021年机关运行经费支出167.52万元，较2020年增加74.35万元，增长79.8%。主要原因是人员的增加以及公用经费定额标准提升。 

　　(二)政府采购情况 

　　2021年度政府采购金额38.42万元，全部为政府采购货物支出，无政府采购工程，无政府采购服务。 

　　(三) 国有资产占有使用情况 

　　截至2021年12月31日，我部门共有车辆2辆，均为由综合执法用车管理服务平台提供的机要通信用车。单价50万元（含）以上的通用设备1台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。 

　　(四) 绩效管理情况 

　　1. 预算绩效管理评价工作开展情况 

　　根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度部门预算项目支出中其他运转类项目和特定目标类项目全面开展绩效自评。涉及项目8个，涉及一般公共预算982.3万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。我部门无政府性基金预算项目支出，没有对2021年度无政府性基金预算项目支出开展绩效自评。我部门无国有资本经营预算项目支出，没有对2021年度国有资本经营预算项目支出开展绩效自评。 

　　2.部门决算中项目绩效自评结果 

　　2021年度部门决算中，反映3个项目绩效自评结果。 

　　（1）信息化运行维护费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分99.78分，结果为"优秀"。全年预算数75.91万元，执行数为75.91万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是完成视频会商系统升级改造，画质高清，运行顺畅，保障省市县视频会议的顺利召开；二是完成电子设备按期更新及运行环境改造，持续高效助力审计效率的提升；三是保障我局信息化工作健康有序发展。 

　　（2）政府投资项目专项审计费绩效自评综述：综合考虑预算执行情况、产出、效益、服务对象满意度各方面因素，通过数据采集及分析，政府投资项目专项审计费项目绩效自评价总得分90.1分，结果为"优秀"。全年预算数506.69万元，执行数为506.69万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：对忻州市五台山机场连接线工程等9个审计项目进行决（结）算审计；对忻州师范学院新校区搬迁PPP项目（一期）等2个审计项目进行跟踪审计。 

　　（3）政府投资建设项目审计费绩效自评综述：综合考虑预算执行情况、产出、效益、服务对象满意度各方面因素，通过数据采集及分析，政府投资建设项目审计费项目绩效自评价总得分99.47分，结果为"优秀"。全年预算数179.51万元，执行数为179.51万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：根据市委、市政府安排的政府投资审计任务，完成忻州市第一中学新建北校区建设项目主体等工程竣工结（决）算，及时支付审计中介机构审计费。 

　　（相关绩效评价报告详见附件） 

　　第四部分 名词解释 

　　一、财政拨款收入：指市级财政当年拨付的资金。  

　　二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”等以外的收入，主要是存款利息收入等。  

　　三、年初结转和结余：指以前年度工作目标尚未完成，结转到本年按有关规定继续使用的资金；或以前年度工作目标已完成，剩余的滚存资金。  

　　四、年末结转和结余：指本年和以前年度工作目标尚未完成，结转到以后年度按有关规定继续使用的资金；或本年和以前年度工作目标已完成，剩余的滚存资金。  

　　五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。  

　　六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。  

　　七、“三公”经费：指市直部门用一般公共预算安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。  

　　八、机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算安排的基本支出中的日常公用经费支出。  

　　　　　　　                                                  忻州市审计局  

　　　　                                                        2022年9月20日