第一部分  概况 

　　一、忻州市审计局职能 

　　忻州市审计局是市政府主管全市审计工作的综合性、专业性的经济监督部门。在市委、市政府和省审计厅的领导下,负责全市审计工作。在法定职权范围内对市本级预算执行情况和其他财政收支、县级人民政府财政决算和其他财政收支、以市级政府投资和以市级政府投资为主的建设项目的概算执行情况和决算等开展审计；对市有关部门、县（市、区）政府主要领导干部及依法属于市审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计；指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。 

　　二、机构设置情况  

　　从部门预算构成看，忻州市审计局预算主要包括局机关预算、局属事业单位预算。  

　　  纳入忻州市审计局预算的单位包括：  

　　  忻州市审计局机关  

　　  忻州市审计专业技术服务中心、忻州市审计业务服务中心。 

　　第二部分  2022年度部门预算报表 

　　一、忻州市审计局2022年预算收支总表 

　　二、忻州市审计局2022年预算收入总表 

　　三、忻州市审计局2022年预算支出总表 

　　四、忻州市审计局2022年财政拨款收支总表 

　　五、忻州市审计局2022年一般性公共预算支出预算表 

　　六、忻州市审计局2022年一般公共预算安排基本支出分经济科目表 

　　七、忻州市审计局2022年政府性基金预算收入预算表 

　　八、忻州市审计局2022年政府性基金预算支出预算表 

　　九、忻州市审计局2022年国有资本经营预算收支预算表 

　　十、忻州市审计局2022年“三公”经费支出预算表 

　　十一、忻州市审计局2022年机关运行经费预算财政拨款情况表 

　　第三部分  2022年度部门预算情况说明 

　　一、2022年度部门预算数据变动情况及原因  

　　（一）预算收支情况 

　　忻州市审计局2022年收支预算1555.7万元。收入为一般公共预算收入1555.7万元，无政府性基金预算收入,无国有资本经营预算收入。与2021年度相比，增加79.48万元，增长5.38%，主要原因为审计业务中政府投资审计项目的增多。忻州市审计局2022年预算支出1555.7万元。支出包括一般公共服务支出1344.12万元，社会保障和就业支出85.46万元,卫生健康支出37.39万元，农林水支出3.9万元，住房保障支出84.84万元。与2021年度相比，增加79.48万元，增长5.38%，主要原因为审计业务中政府投资审计项目支出的增加。 

　　（二）一般公共预算支出情况 

　　忻州市审计局2022年度一般公共预算基本支出995.08万元，比2021年度减少10.99万元，下降1.1%，变动幅度较小。基本支出系按现有人员工资标准和公用经费定额标准核定。 

　　其中，人员经费803.5万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、绩效工资、机关事业单位养老保险缴费、其他工资福利支出、退休费、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴。 

　　公用经费191.58万元，主要包括：办公费、取暖费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用。 

　　忻州市审计局2022年度一般公共预算项目支出560.62万元，比2021年度增加90.47万元。增加原因是政府投资建设项目审计费的增加。 

　　（三）政府性基金预算情况 

　　忻州市审计局2022年无政府性基金预算收入和使用政府性基金预算拨款安排的支出。 

　　（四）国有资本经营预算情况 

　　忻州市审计局2022年无国有资本经营预算收入和使用国有资本经营预算拨款安排的支出。 

　　二、“三公”经费增减变动原因说明  

　　2022年一般公共预算安排的“三公”经费预算6万元，与上年相同。其中，因公出国（境）费用 0 万元，与上年相同；公务接待费0万元，与上年相同；公务用车购置及运行费6万元，与上年相同。公务用车购置及运行费6万元包括公务用车运行维护费6万元，与上年相同；公务用车购置费0 万元，与上年相同。 

　　三、机关运行经费增减变动原因说明 

　　2022年度忻州市审计局的机关运行经费财政拨款预算为191.58万元，比2021年预算减少9.49万元，下降了4.72%。主要原因是第一书记、驻村工作队员及派驻干部下乡补助经费列入项目预算中，相应机关运行经费减少。 

　　四、政府采购情况 

　　忻州市审计局2022年政府采购预算总额349.14万元。其中：政府采购货物预算49.38万元,政府采购工程预算0万元,政府采购服务预算299.76万元。 

　　五、绩效管理情况 

　　2022年忻州市审计局全面实施绩效管理，实行绩效目标管理的项目7个，涉及一般公共预算拨款560.62万元。在实施绩效目标管理的项目中，其他运转类资金较大的项目为政府投资建设项目审计费，涉及一般公共预算拨款300万元。（绩效目标申报表详见附件） 

　　六、国有资产占有使用情况 

　　（一）车辆情况 

　　公务用车制度改革后，由市政府机关公务用车管理服务中心平台提供我局使用的有2辆机要应急用车。 

　　（二）房屋情况 

　　我局机关办公用房面积为3538平方米。 

　　（三）其他国有资产占有使用情况 

　　忻州市审计局现有价值50万元以上通用设备1台（套），价值70.4万元；单位价值100万元以上专用设备0台（套），价值0万元。 

　　七、其他说明 

　　（一）政府购买服务指导性目录 

　　忻州市审计局目前没有政府购买服务项目，故没有制定本部门的政府购买服务指导性目录。 

　　（二）其他 

　　无另需说明情况。 

　　第四部分   名词解释 

　　（一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

　　（二）项目支出：指在基本支出以外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

　　（三）“三公”经费:指市直部门用一般公共预算安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际费用、国外城市间交通费、住宿费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃油费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

　　（四）机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公用预算安排的基本支出中的日常公用经费支出。 

　　（五）一般公共预算：是指以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。 

　　                                  忻州市审计局 

　　                                 2022年3月18日